广州卡奴迪路服饰股份有限公司非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示公告

广州卡奴迪路服饰股份有限公司非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示公告

关于非公开发行股票即期收益摊薄风险的公告

股票代码： 股票简称：卡奴迪路 公告编号：2015-093

关于非公开发行股票即期收益摊薄风险的公告

本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假

误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：本公告中关于本次发行对公司主要财务指标影响的信息不构成

投资者不应仅根据公司的盈利预测来做出投资决策。

由此造成的损失本公司不负赔偿责任。

（以下简称“公司”）非公开发行股票

第三届董事会第四次会议、2015年第二次临时股东大会、第三届董事会

该议案已经中国证监会第七次会议审议通过，目前尚需中国证监会核准。

贯彻落实国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护的意见

意见》（国办发[2013]110号，以下简称《意见》），保护中小投资者知情权。

为保护中小投资者的利益，公司认真考虑本次非公开发行对即期收益摊薄的影响。

现就《意见》相关规定解析及执行如下：

1、本发行年度每股收益、净资产收益率等财务指标与上年同期相比

健康）状况

基于以下假设，公司本次发行年度的每股收益、净资产收益率等为：

与上年同期相比，财务指标的变动情况计算如下：

1. 主要假设

1、考虑到本次再融资的审核及发行需要一定的时间，假设发行方案

本次发行已于2015年12月底完成，发行完成时间仅为公司估计，最终以中国证监会核准为准。

以发行时间和实际发行完成时间为准；

关于非公开发行股票即期收益摊薄风险的公告

2、本次发行前公司总股本为2亿股，本次拟非公开发行不超过6,000万股。

10,000,000股（含60,000,000股，本次非公开发行股票数量以中国证监会最终核准的发行数量为准）

扣除发行费用后，募集资金总额不超过人民币9.15亿元。

本次公司限量发行6,000万股，发行完成后公司总股本将增至2.6亿股。

增幅为30.00%；

3、公司2015年三季报预计2015年度归属于上市公司股东的净利润为

波动幅度为10%-50%。本着谨慎性原则，假设2014年净利润为基数，

公司2015年度净利润分别按照业绩变动0%、10%、50%计算；

4、预计发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润、利润分配以外的其他事项。

其他因素对净资产的影响；

5、根据发行方案，募集资金到位后，公司拟使用不超过人民币1.5亿元

募集资金将用于偿还银行贷款。由于本次发行预计于2015年12月底完成，

未考虑偿还银行贷款对财务费用的影响。另外，本计算亦未考虑本次发行所募集的资金。

收到的资金对公司生产经营的影响。

以上假设仅用于估计本次非公开发行的稀释即期回报对公司主要财务指标的影响。

该影响并不代表公司对2015年业绩的承诺，也不代表公司2015年的经营状况和

确定趋势。

（二）对公司主要财务指标的影响

本次发行完成后，公司总股本及归属于母公司股东权益将大幅增加。

基于上述情况及假设，公司计算了不同年度的净利润（归属于上市公司普通股股东）

假设当期摊薄回报对本次发行主要财务指标的影响，具体情况如下：

2015

项目 2014

不考虑本次发行 考虑本次发行

总股本（万股） 20,000 20,000 26,000

本期现金分红（万元） 2,2​​00

本次发行募集资金总额（万元） 9.15亿元

情景一：2015年度归属于上市公司普通股股东的净利润与2014年度预测基数相同，为1,492.46万元。

归属于上市公司普通股股东的净资产（万元） 122,240.66 121,533.12 213,033.12

归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） 1,492.46 1,492.46 1,492.46

归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.116.088.19

关于非公开发行股票即期收益摊薄风险的公告

基本每股收益（元/股） 0.070.070.07

加权平均净资产收益率 1.21% 1.23% 1.23%

情景二：2015年度归属于上市公司普通股股东的净利润较2014年预测基数增长10%，即1,641.71万元。

归属于上市公司普通股股东的净资产（万元） 122,240.66 121,682.36 213,182.36

归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） 1,492.46 1,641.71 1,641.71

归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.116.088.20

基本每股收益（元/股） 0.07 0.08 0.08

加权平均净资产收益率 1.21% 1.35% 1.35%

情景三：2015年度归属于上市公司普通股股东的净利润较2014年预测基数增长50%，即2,238.69万元。

归属于上市公司普通股股东的净资产（万元） 122,240.66 122,279.35 213,779.35

归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） 1,492.46 2,238.69 2,238.69

归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 6.116.118.22

基本每股收益（元/股） 0.07 0.11 0.11

加权平均净资产收益率 1.21% 1.84% 1.84%

从上表可以看出，由于假设发行于2015年12月底完成，因此发行

新增股本和净资产权重均为0，因此考虑本次发行后，2015年相关财务指标

此次收购并未显著摊薄公司每股收益和净资产收益率等财务

该指标存在下降的可能性。

二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示

本次非公开发行股票完成后，公司总资产、净资产将大幅增加，总股本也将增加。

募集资金到位后，公司将合理使用募集资金，但由于募集资金的投入

由于该项目产生效益尚需一定时间，因此短期内公司实际每股收益及净资产收益率

存在利率等财务指标下降，即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）下降的可能性。

提请投资者注意本次非公开发行可能摊薄即期回报的可能性。

风险。

3、确保募集资金有效使用，有效防范即期回报摊薄风险，提高

未来回报能力的衡量标准

募集资金到位后，公司净资产将大幅增加，总股本也将相应增加。

存在摊薄即期回报的风险。为保证募集资金有效使用，防止即期回报被摊薄，

为降低风险、提高未来回报，公司将采取以下措施：

1、加强募集资金管理，确保募集资金规范、合理使用

为加强募集资金管理，规范募集资金使用，保护投资者权益，公司制定了

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根据有关法律法规的要求，制定本募集资金管理制度。

该笔募集资金将存放于董事会指定的专门账户，并建立募集资金三方监督制度。

公司将按照《募集资金管理制度》的有关规定，按照承诺的用途使用募集资金。

加强募集资金专项存储监管，遵循规范、安全、高效、透明的原则，关注

使用效益。

2、积极推进公司发展战略，加快推进募投项目建设，努力实现

当前项目的预期效益

公司将利用本次非公开发行募集资金投资时尚买手店O2O项目建设，

大理SPA51%股权收购及德克品牌营销网络建设项目，

偿还银行贷款，根据本次非公开发行募集资金使用可行性分析报告，该项目已完工。

公司营收规模和盈利能力将得到提升，公司转型升级为“互联网+”全维度

募集资金到位后，公司将积极推进公司国际时尚集团

发展战略，加快募集资金投资项目投资进度，推动项目顺利建设，

创造效益，回报股东。

3、加强经营管理和内部控制，提高经营效率和盈利能力

公司将加强内部运作控制，完善和强化投资决策程序，提高资金使用效率。

同时优化预算管理流程，加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效管控

改善公司运营和管理风险，提高运营效率和盈利能力。

4、不断完善利润分配政策，强化投资者回报机制

公司已落实《关于进一步实施上市公司现金分红有关事宜的通知》和《

本章程的执行应当遵守《公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及其他相关法律法规。

利润分配政策

公司按照《股东回报规划（2015-2017年）》建立健全、有效的股东回报机制。

完成后，公司将继续严格执行相关法律法规的规定和公司章程的规定，不断提高

利润分配政策，切实维护投资者的合法权益。

积极推进股东利润分配，强化投资者回报机制。

特此公告。

关于非公开发行股票即期收益摊薄风险的公告

董事会

2015 年 11 月 20 日

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